本文來源：時(shí)代財(cái)經(jīng) 作者：羅東駿

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在被剔除最新一輪證監(jiān)會(huì)白名單后，東北證券又收到一張820萬的罰單。

6月25日，東北證券（000686.SZ）發(fā)布公告稱，近日公司收到中國證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)東北證券在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票保薦及持續(xù)督導(dǎo)中未勤勉盡責(zé)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

根據(jù)《行政處罰決定書》，東北證券合計(jì)被罰沒820萬元，其中，沒收保薦業(yè)務(wù)收入約188.68萬元，并處以罰款約566.04萬元。

東北證券表示，本次公司收到的《行政處罰決定書》中涉及的違法行為未觸及重大違法強(qiáng)制退市情形，目前公司經(jīng)營狀況正常。6月26日，東北證券報(bào)收6.77元/股，跌幅為4.38%。

被罰沒820萬，緣起7年前豫金剛石巨額定增案

此次東北證券遭罰，還要從7年前人造鉆石大王豫金剛石巨額定增說起。

豫金剛石成立于2004年，是一家集超硬材料及其制品產(chǎn)業(yè)鏈專業(yè)研究、生產(chǎn)和銷售為一體的高新技術(shù)企業(yè)，2010年3月在深交所上市。2020年，其股價(jià)如同坐過山車，被市場(chǎng)稱為“妖股”。財(cái)務(wù)亂象頻出，業(yè)績與股價(jià)嚴(yán)重不符，豫金剛石被深交所多次點(diǎn)名。

當(dāng)年，經(jīng)過證監(jiān)會(huì)調(diào)查，豫金剛石財(cái)務(wù)造假問題漸漸浮出水面：豫金剛石多年累計(jì)虛增利潤數(shù)億元，未依法披露對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易合計(jì)40億余元，實(shí)控人累計(jì)占用上市公司資金23億余元。2022年豫金剛石退市，給3.9萬投資者造成損失。

2023年3月24日，證監(jiān)會(huì)公布2022年證監(jiān)稽查20起典型違法案例，豫金剛石信息披露違法違規(guī)案件赫然在列。從風(fēng)光上市到敗走退市，實(shí)控人郭留希曾在接受媒體采訪時(shí)表示：“2016年定增募集資金45.88億元，是一切的源頭?！?/p>

由于東北證券在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票保薦及持續(xù)督導(dǎo)中未勤勉盡責(zé)，該券商的違法責(zé)任也一并被證監(jiān)會(huì)依法追究，公司、保薦代表人均受罰。

經(jīng)證監(jiān)會(huì)查明，東北證券系豫金剛石 2016 年非公開發(fā)行股票項(xiàng)目保薦人，公司未按要求對(duì)本次非公開發(fā)行對(duì)象之一北京天證遠(yuǎn)洋基金管理中心(有限合伙)(以下簡(jiǎn)稱：天證遠(yuǎn)洋)的資金來源審慎核查。天證遠(yuǎn)洋實(shí)際出資與其承諾不符。公司出具的《非公開發(fā)行股票的上市保薦書》《非公開發(fā)行股票發(fā)行過程與認(rèn)購對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》存在虛假記載。

其次，東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未對(duì)募集資金置換預(yù)投資金事項(xiàng)審慎核查，未充分核查募集資金投入項(xiàng)目的情況，未充分關(guān)注募投項(xiàng)目流動(dòng)資金的用途和程序，未對(duì)涉訴事項(xiàng)保持合理的職業(yè)懷疑。

中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，東北證券的上述行為違反2005年《證券法》第十一條第二款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十二條所述“保薦人出具有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的保薦書，或者不履行其他法定職責(zé)”的情形。于國慶、葛建偉、傅坦、鄭克國、張旭東為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

據(jù)此，中國證監(jiān)會(huì)決定，對(duì)東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入188.68萬元，并處以566.04萬元罰款；對(duì)于國慶、葛建偉給予警告，并分別處以20萬元罰款；對(duì)鄭克國、張旭東給予警告，并分別處以10萬元罰款；對(duì)傅坦給予警告，并處以5萬元罰款。以上共計(jì)819.72萬元。

時(shí)代財(cái)經(jīng)在中證協(xié)從業(yè)資格人員登記平臺(tái)上檢索發(fā)現(xiàn)，張旭東目前仍在東北證券擔(dān)任保薦代表人，傅坦目前在中德證券擔(dān)任保薦代表人，鄭克國2018年10月起加入中天證券，但目前執(zhí)業(yè)崗位為一般證券業(yè)務(wù)，即不再擔(dān)任保薦代表人，于國慶、葛建偉二人在中證協(xié)從業(yè)資格人員登記平臺(tái)上已無法查詢。

內(nèi)控合規(guī)問題頻出，無緣證監(jiān)會(huì)白名單

近一年來，東北證券屢因違規(guī)遭受監(jiān)管處罰。無論是地方營業(yè)廳、分公司還是總公司，東北證券屢屢爆出內(nèi)控合規(guī)問題。

2022年6月，東北證券晉江世紀(jì)大道證券營業(yè)部因個(gè)別員工存在與客戶約定分享投資收益、替客戶辦理證券交易的行為，遭福建證監(jiān)局出具警示函；同月，吉林證監(jiān)局對(duì)東北證券亦開罰單一張，事因東北證券在部分證券交易單元租用協(xié)議未明確約定提供研究成果義務(wù)的情況下，將部分證券交易席位租賃收入確認(rèn)為投資咨詢業(yè)務(wù)收入等；2022年8月，東北證券上海證券研究咨詢分公司在尚未取得換發(fā)經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證的情況下，已在新營業(yè)場(chǎng)所開業(yè)。

6月21日，證監(jiān)會(huì)公布最新一期證券公司“白名單”，東北證券悄然缺席。被剔除最新一輪證監(jiān)會(huì)白名單意味著未入選券商的綜合實(shí)力和合規(guī)水平不符合證監(jiān)會(huì)的要求，可能會(huì)影響其業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)信譽(yù)。

另外，投資者對(duì)東北證券高居不下的撤否率也產(chǎn)生了質(zhì)疑。據(jù)時(shí)代財(cái)經(jīng)了解，東北證券的券商分類評(píng)級(jí)為B類券商，投行業(yè)務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)最新結(jié)果為C類。券商撤否率一直被視為衡量券商投行業(yè)務(wù)能力的指標(biāo)，申報(bào)項(xiàng)目被撤、被否都會(huì)被記入券商投行業(yè)務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

今年以來，東北證券撤否率高達(dá)40%，僅次于今年保薦一單便撤回材料的華金證券。2023年5月，有投資者在互動(dòng)平臺(tái)提問：“東北證券的IPO撤否率遠(yuǎn)超業(yè)內(nèi)平均值,公司如何提升團(tuán)隊(duì)在項(xiàng)目審核中的謹(jǐn)慎性？”東北證券回應(yīng)稱，公司將持續(xù)強(qiáng)化投行業(yè)務(wù)人員執(zhí)業(yè)能力培訓(xùn)、完善投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，全面提高投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

從業(yè)績來看，今年一季度東北證券實(shí)現(xiàn)凈利潤扭虧為盈。數(shù)據(jù)顯示，一季度東北證券實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入18.44億元，同比增長130.73%；歸母凈利潤3.73億元，同比增長244.09%。這主要是因?yàn)闁|北證券投資與銷售業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)收入大幅增加。

此外，截至2023年一季度末，東北證券總資產(chǎn)約為836.3億元，較年初增長6.00%；歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益為184.20億元，較年初增加2.08%。

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