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近期，深交所對創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市中履職盡責不到位的8家保薦機構的投行、質控、內(nèi)核負責人以及保薦代表人實施談話提醒，進一步督促保薦機構勤勉盡責，切實承擔起核查把關職責。

被約談機構在投行業(yè)務出現(xiàn)的問題反映出“三個不到位”：一是發(fā)行上市準備不到位。有的發(fā)行人、保薦機構仍然存在“闖關”心理和“占位”習慣，對發(fā)行人內(nèi)部治理和內(nèi)控中存在的突出問題未整改規(guī)范到位即“帶病申報”。二是勤勉盡責不到位。有的保薦機構核查把關不主動、不深入，審核中對發(fā)行人業(yè)務經(jīng)營、會計處理等重要事項禁不住問詢，未能提供合理解釋，被開展現(xiàn)場督導或現(xiàn)場檢查后打起“退堂鼓”。三是創(chuàng)業(yè)板定位理解不到位。有的保薦機構對創(chuàng)業(yè)板主要服務創(chuàng)新型成長型企業(yè)認識不深刻，少數(shù)申報企業(yè)不符合創(chuàng)業(yè)板“三創(chuàng)”“四新”要求，在審核中主動撤回或被否決。

深交所本次集中約談，目的在于壓實投行“三道防線”責任，要求保薦機構合力把關，一方面要扎實做好上市輔導、盡職調查、核查把關等基礎工作，另一方面要將質控和內(nèi)核等內(nèi)控部門對業(yè)務前臺的制衡作用進一步發(fā)揮出來，強化投行業(yè)務執(zhí)業(yè)過程的質量管控。被約談的保薦機構相關人員表示，將積極采取整改措施強化“三道防線”責任，項目組“以老帶新”，質控及內(nèi)核部門前置介入項目立項階段，切實執(zhí)行內(nèi)核負責人“一票否決制”，使輔導工作更加扎實，項目申報更為審慎。

創(chuàng)業(yè)板試點注冊制兩年來，深交所始終堅持從嚴把關上市企業(yè)質量，綜合運用審核問詢、現(xiàn)場督導、自律監(jiān)管措施等監(jiān)管舉措，壓嚴壓實保薦機構“看門人”責任。及時進行談話提醒是發(fā)行上市審核事中監(jiān)管的一項日常措施，對督促保薦機構提升執(zhí)業(yè)質量有積極作用。對于受理、審核和現(xiàn)場督導中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，深交所堅持“申報即擔責”，依規(guī)采取相應監(jiān)管措施，堅決嚴肅懲處。截至目前，深交所共對109家首發(fā)、再融資、重組項目的中介機構提起現(xiàn)場督導，報請證監(jiān)會對4家發(fā)行人開展現(xiàn)場檢查；對發(fā)行人、中介機構及相關人員出具《監(jiān)管工作函》160份，實施談話提醒11次；采取口頭警示、書面警示的監(jiān)管措施51次，實施通報批評、公開譴責、一定期限內(nèi)不接受申請文件的紀律處分13次。

深交所有關負責人表示，中介機構尤其是保薦機構作為資本市場“看門人”，其勤勉盡責情況直接決定了注冊制下申報項目質量、核查把關質量和信息披露質量。下一步，深交所將嚴格落實《關于注冊制下督促證券公司從事投行業(yè)務歸位盡責的指導意見》相關要求，針對“一督即撤”、核查把關不到位的情況，加大現(xiàn)場督導和監(jiān)管問責力度，堅持從嚴從快處置違法違規(guī)行為，強化日常監(jiān)管威懾，持續(xù)督促保薦機構把好創(chuàng)業(yè)板入口質量關，為全面實行注冊制夯實基礎。

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